2023年将是退休制度大变化的一年

的2022年安全2.0法案一项两党共同通过的退休储蓄法，于2008年签署生效总统拜登2022年12月23日。作为安全2.0的一部分，工作场所储蓄计划将得到扩大，退休账户缴款将得到奖励，退休税收优惠将得到重塑。

因此，由于退休储蓄法的实施，退休储蓄账户将在未来几年发生许多变化。例如，税收优惠适用于401(k)、403(b)、Roth、IRA和CAL账户等。显然，这些变化会对你的生活产生重大影响退休储蓄还有个人财务状况。

支持这项立法的人认为，安全2.0法案的变化将增加退休储蓄。然而，Secure 2.0引发了人们的担忧，因为它的一些条款主要有利于富人。

虽然安全2.0计划要到2024年或以后才能生效，但退休财务在2023年也不会停滞不前。无论如何，税收规则、储蓄计划、社会保障福利等方面的变化将在不久的将来对美国老年人产生影响。

有什么在等着你?但首先，让我们仔细看看。

灵活的退休时间安排。

参加延税退休账户的人，包括401 (k) s而且传统ira，必须开始接收最低分配要求(RMDs)当他们72岁的时候。的原因吗?这是为了补偿政府在该账户免税时的收益份额。

最初，《安全法案》将退休年龄从70.5岁提高到72岁。但是，作为安全2.0的一部分，2023年1月1日，年龄限制将再次提高到73岁，2033年1月1日，年龄限制将再次提高到75岁。

此外，Secure 2.0会将未使用rmd的惩罚从50%降低到25%，如果错误被及时纠正，则会降低10%。

佛罗里达州劳德代尔堡Levanti Wealth的管理合伙人山姆·埃皮(Sam Eppy)说:“许多美国人都有大量储蓄，在某些情况下，只在他们的税前退休账户中存钱。MassMutual．“许多账户持有人都在尽他们所能，战略性地节省这些资金，以备不时之需。因此，让美国人有更多的时间来分配他们的收入，对他们的退休收入规划是有用的。”

此外，新法律提高了退休储蓄者可以投入合格长寿年金的限额。你可以购买这些年金种类使用合格的退休账户，消除一些RMD要求。你可以用这笔钱作为以后生活的保证收入。

QLAC最多可以获得135,000美元的合格退休基金或总账户余额的25%。在Secure 2.0中，QLAC允许的最高金额增加到20万美元，取消了25%的上限。

注册将被自动要求。

除了小型企业的一些例外，工人将在2025年自动加入新创建的401(k)和403(b)计划。一个人的自动登记将从其工资标准的3%到10%开始。另外，储蓄率每年增加1%，直到达到10 ~ 15%为止。

由于这些要求，退休计划预计参与率将会上升，特别是在少数族裔中。

增加退休计划供款。

2023年将是退休储蓄工具(ira、401(k)等)受到通胀调整后缴款限制的第一年。

现在，50岁以上的人今年可以向个人退休账户存入7500美元，而50岁以上的人则可以存入7000美元。对于50岁以下的人，存款限额已从去年的6000美元提高到6500美元，其中包括针对老年储户的1000美元补缴。

你今年最多可以向401(k)、403(b)或(联邦雇员)储蓄计划等工作场所退休计划捐款3万美元。与2022年相比，每年增加3000美元。此外，年轻人的缴款上限从20,500美元降至22,500美元。

追赶缴款限额已被提高。

此外，在未来的几年里，Secure 2.0将包括多个增加的条款贡献限制．例如，对于50岁或50岁以上的人可以为退休计划贡献多少，目前有一定的限制。从2025年开始，对于60岁、61岁、62岁或63岁的人，Secure 2.0将这些限额提高到1万美元以上，或比常规补交限额高出50%。此外，这些金额将在2025年后与通货膨胀挂钩。

此外，《安全2.0法案》规定将在2024年改变收入超过14.5万美元的符合条件的工人的补缴缴款方式。通货膨胀也将根据收入门槛进行调整。

具体来说，从2024年开始，IRA的补缴缴款将与通货膨胀挂钩，十多年来首次提高1000美元的上限。此外，从2025年开始，60岁至63岁的人将适用一个新的更高的缴款上限，这也将把401(k)的赶超限制与通货膨胀挂钩。

储蓄信贷到储蓄匹配。

从2027年开始，《安全2.0法案》将用直接存入个人退休账户或退休计划的联邦匹配捐款取代不可退还的储蓄信贷。

作为储蓄者匹配的一部分，人们可以向他们的个人退休账户(IRA)或退休计划存入最多2000美元。然而，它将受到收入限制和逐步淘汰。

通货膨胀调整后的社会保障金。

由于通货膨胀，社会保障受益人每月领取的福利增加幅度是40多年来最大的。COLA增加了平均每月146美元的退休福利，从1681美元增加到1827美元，因为生活成本增加了8.7%。

2023年1月是第一批退休、残疾和遗属福利发放的时间。然而，SSI的受助人在12月30日收到了第一笔可乐补贴。SSI程序是社会保障福利适合65岁以上老人、盲人、残疾人。

在2022年第三季度，COLA将基于一系列消费品和服务的价格变化。然而，随着通货膨胀有所降温，11月份的通货膨胀率从6月份的9.1%的40年高点暴跌至7.1%。此外，由于到2023年固定收益的增加，如果这一趋势继续下去，新的COLA将为更高的价格提供坚实的缓冲。

医疗保险改革。

现在医疗保险B部分的保费和免赔额将有所减少。换句话说，数以百万计的退休人员将能够在十多年来首次负担得起医疗保险。到2023年，医疗保险B部分每月将花费164.90美元，从2022年的每月170.10美元下降3%，或每月5.20美元。

2023年，联邦医疗保险B部分受益人的年度免赔额将从2022年的233美元减少到226美元。

《通货膨胀减少法案》保证，从2024年开始，330万名患有糖尿病的联邦医疗保险D部分受益人的胰岛素共付额将被限制在每月35美元。

2023年还有什么值得注意的?

d部分承保的疫苗将没有自付费用或免赔额。因此，接种带状疱疹等疫苗的费用将较低。

请注意，在《通货膨胀减少法案》的大部分条款生效之前，还需要几年时间，包括降低处方药价格和5900万医疗保险受益人的自付费用。

401(k)计划可以用于紧急储蓄。

此外，2023年的法案试图让个人更容易获得他们的401(k)储蓄在紧急情况下．

对于59岁半以下的个人，从他们的退休账户中提取应急基金会有10%的罚款。此外，从账户中取出的钱也被作为收入征税，这实际上是双重惩罚。

在COVID-19大流行之后，雇主们开始担心，因为尽管受到了严厉的惩罚，但401(k)计划的提前提款还是很普遍。因此，401(k)计划现在包括紧急储蓄账户，允许雇主自动登记员工。

此外，公司还将为员工提供最高2500美元的应急基金。另外，使用紧急基金的职员，如果必须使用，也不会受到10%的罚款。

此外，该法案允许在特殊情况下免罚款提款，例如支付长期护理保险以及为病入膏肓或家暴受害者撤资。此外，联邦灾难受害者可以提取最多22,000美元而不受罚款，外加三年时间偿还他们所欠的钱和所得税。

从2027年起，政府每年将向符合条件的退休账户缴纳1,000元。该计划鼓励中低收入工人为退休存钱。目前，有所得税义务的工人有资格享受这项抵免。然而，如果他们没有所得税义务，他们也有资格。

HSA刚刚得到改进，使其成为更有价值的退休工具。

个人及家庭从今年开始，可以向他们的健康储蓄账户(hsa)多存入200美元。

那些在高免赔额健康计划下只提供自我保险的人每年可以向HSA缴纳3,850美元，高于2022年的3,650美元。此外，家庭保险的HSA缴费限额也从7300美元增加到7750美元。

在2021年至2022年期间，捐款限额仅增加了1.4%或约5.5%。

参加高免赔额医疗保健计划(HDHP)的人可以选择。如果你有一个合格的HDHP，你也可以开一个账户作为一个自雇自由职业者或企业主．这些帐户受年度IRS参数的约束。

高免赔额计划每个月的费用比其他类型的计划要低。然而，免赔额更高，这是在保险开始支付你的费用之前支付的金额。当你65岁时，你可以使用你不用于非合格费用的钱。

扣除标准费用。

在大多数情况下，纳税人采用标准扣除额，而不是逐项列出扣除额。在这一比例内的已婚夫妇在2022年可减少25,900美元的应税收入，高于2021年的25,100美元。12550美元的标准扣除额将被12950美元的个人标准扣除额所取代。

在2021纳税年度，个人申报的标准扣除额为1700美元，夫妻共同申报的标准扣除额为2700美元;到2022年，这一数字分别增至1750美元和2800美元。

法定退休年龄。

1983年，国会提出社会保障法定退休年龄(FRA)从65岁到67岁，但逐渐增加。到2023年中期，这一变化将完成，FRA将达到66年零6个月。

在过去的几年里，法定退休年龄(FRA)每次提高了两个月，让你获得100%的退休福利。

1956年出生的人的FRA是66岁零4个月。如果你出生在1956年9月到12月之间，到今年4月底，你将达到里程碑。1957年出生的人可以在中途66岁零6个月时领取全额退休福利。如果你出生在1960年之后，你将在67岁达到FRA。

根据你的年龄，你可以在FRA(最低年龄62岁)之前开始领取退休福利。但是你会失去每月30%的福利。此外，如果你等待过了FRA，你可以享受每年8%的增长，直到你70岁。

常见问题

1.什么是安全法案2.0?

作为《安全法案2.0》的一部分，《2022年确保强大退休法案》扩展了2019年通过的《安全法案》。有了这项立法提案，人们可以获得更多的退休基金，并在为退休做准备时为退休储蓄更多。

2.关于退休或退休计划，要记住的最重要的事情是什么?

• 改变最低分配年龄要求。例如，它将401(k)、403(b)、个人退休帐户等的退休帐户提款年龄从72岁逐步提高到75岁。
• 一项加强的补足条款。根据现行法律，50岁及以上的参与者有权获得6500美元的补缴。对于62-64岁的工人，这将增加到1万美元。此外，所有的“追赶缴款”必须作为罗斯缴款(税后)。对于50岁及以上的个人，个人退休账户(IRAs)的补偿金目前是1000美元，但从2023年开始，《安全法案2.0》将这一限额纳入通胀因素。
• 选修延期适用于学生贷款。学生贷款的偿还可能会阻止工人为退休计划做贡献。这可能会导致他们错过了雇主提供的有价值的匹配贡献。
• 储蓄者有税收抵免。根据这一变化，所有低于收入上限的员工将获得50%的税收抵免，每年最高不超过1,500美元，取消了逐步淘汰的限制。
• 遗忘已久的养老金福利可以在网上查询。例如，换工作的员工经常会忘记自己的退休计划。人们可以通过这一条款找到他们丢失的钱，这将建立一个全国性的“失物招领”计划。

3.雇主需要知道的最相关的事情是什么?

• 自动注册．有资格参加401(k)和403(b)计划的雇员将需要自动登记。出资比例上限为10%，起征点为3%。缴费比例每年增加1%。员工可以选择不同的缴费比例或退出退休计划。
• 小企业的税收抵免正在增加。员工少于100人的公司可以在前三年获得每年最高5000美元的100%税收抵免，用于制定退休计划。
• 安全港保护员工延迟失败。例如，如果自动注册和加薪管理不当，雇主可能会面临处罚。然而，如果在计划年度结束后的9个半月内纠正了行政错误，则可以免除处罚。这将自颁布之日起生效。
• 罗斯贡献．SIMPLE IRA计划现在将接受Roth供款。之前的法律不允许罗斯(税后)向401(k)和403(b)计划捐款。SEP个人退休计划将使雇员的部分或全部供款被视为税后(罗斯)供款。
• 兼职员工．在劳动力市场中，兼职工人比以往任何时候都更普遍。根据新立法，连续服务两年且服务500小时的员工可以加入雇主的退休计划。

4.这将如何影响工人参与固定雇主供款计划(401(k)和403(b))的情况?

它将帮助雇主更有效、更经济地支持员工的退休计划。

雇主被鼓励帮助工人计划有保障的退休生活。

5.安全2.0如何影响社会保障?

一点也不多。

该法案的一个缺点是什么?它不能解决社会保障信托基金危机，它将在十年内耗尽。

6.SECURE 2.0法案的生效日期是什么时候?

视具体规定而定。有些立即生效，有些则在2024年或更晚的时候开始。例如，自动退休计划将于2025年开始注册，而RMD年龄将在2023年增加到73岁。

《华盛顿邮报》2023年将是退休制度大变化的一年首次出现在由于．