《创业家》作者的观点纯属个人观点。雷竞技手机版
直到你的创业公司开始盈利正现金流，有一个基本的问题，你应该能够在任何时候回答:你还有多少跑道?许多创始人认为这个问题指的是他们的现金余额为零的时候。不幸的是，在那之前你就有麻烦了。
当你的现金余额接近危险区域时，你的审计师可能会发出一份“持续经营”备忘录。你的银行可能会感到紧张，限制你获得关键的债务融资。当你开始延长付款期限，收紧信贷条件，甚至要求在下一个订单发货前预付现金时，主要供应商会感到担心。
你需要知道什么时候你的现金结余会降到很低，你会有风险失去对公司的控制。这里有三个必要的步骤来确保你在银行里总是有足够的现金:
1.计算你有多少个月的现金
从微软成立之初，比尔·盖茨就坚持至少拥有足够的现金在公司收入降至零的情况下，这笔钱可以让公司存活12个月。盖茨明白，现金等于控制权，他从来不想发现自己处于需要别人的钱来确保公司生存的境地。
当考虑你需要维持多少现金余额时，请使用你的前瞻性月度预测用于营业费用、存货采购和资本性支出。不要依赖历史消费模式。大多数初创公司都处于增长轨道上，成本和投资会不断增加，这意味着你的前瞻性目标会更高。
2.每个月回顾一下这两个简单的比率
只看你的现金余额作为财务健康的一个指标，忽略了你的其他状态资产负债表。最重要的是，你的流动资产与你的流动负债(定义为必须在未来12个月内结算的负债)相比如何?两个简单的比率应该是你月度报告的一致部分:速动比率和流动比率。
的速动比率衡量公司用最具流动性的资产，如现金、有价证券和应收帐款净额(“速动资产”)支付流动负债的能力。速动比率的公式是:速动资产/流动负债。
的流动比率这是一种不那么保守的衡量方法，它将你所有的流动资产(包括存货和预付费用)与流动负债进行比较。流动比率的计算公式为:流动资产/流动负债。
这些比率有助于发现看似健康的现金余额可能掩盖的隐藏问题。例如，当你的业务开始错过销售目标时，你可能会开始延长付款期限给供应商保持你的目标现金余额。流动比率和速动比率可以让你知道，当这些延期付款在流动负债中产生了一个可能很快失控的风险水平。
这些比率的目标因公司而异。如果比值低于1.0，应该亮起红色警示灯。你的董事会可能希望你保持一定的比例，以避免引发融资或出售过程。您可以使用行业平均水平来将您的公司与同行进行比较。
假设你有适当的债务安排，你的银行可能也有一个观点——这就把我们带到了第三步。
3.密切关注你的银行契约和“违约事件”
仅仅依靠你的每月现金余额是一个错误的另一个原因是，你可能已经习惯了债务工具加强你的现金状况。触发与贷方的违约可能会使你的公司处于不稳定的境地。
首先，要了解你的金融银行契约。通常这些契约包括一个快速或流动比率目标，你必须在整个贷款期限内保持。这是银行确保你有足够的流动资金来支付并最终还清你的债务。
此外，要知道资不抵债会引发违约，这允许你的银行打电话给你的债务，并要求全额偿还。这一条款通常藏在贷款协议的深处，在“违约事件”一节下。资不抵债是一个技术术语，意思是你的总负债超过你的总资产。你可以在银行有现金，按时偿还债务，但从技术上讲，你仍然是资不抵债的。
保持足够的现金和流动资金水平是始终控制公司前景的关键。作为一名创始人，有很多事情要考虑，很容易迷失在每周报告和绩效指标的杂草中。当所有的事情都说了，做了，每个月花一点额外的时间采取这些步骤来重新评估你的公司财务状况，这样你就能避免那些突然缩小你未来选择范围的令人讨厌的意外。
