与其让你的真爱送你一只站在梨树上的鹧鸪鸟,你难道不喜欢一些省钱的税务建议吗?在我年底结束的12个圣诞节税务日系列文章中,我将深入挖掘以前的主题专栏的档案,重申你现在需要实施的可理解的、现实的和合法的税收策略,以便在4月15日之前有更少的税收账单。
对于圣诞节的第二个纳税日,值得注意的是,在年底前实施的大多数税收策略都是为了节省当年的税收。因此,当我们试图享受假期时,一种疯狂的审查财务状况和与税务专业人士交谈的冲动压在我们身上。然而,许多纳税人没有意识到,2020年有几项税收策略必须在年初实施,否则他们可能会错过数千美元的储蓄。
同样,这些策略中的许多都适用于企业主,但我们将从任何纳税人都可以利用的策略开始列表,如果他们的情况适用。请记住:如果情况属实,请在1月1日前扣动扳机。
健康储蓄帐户(HSA)
这一策略一如既往地强大,对于那些没有使用他们所支付的所有医疗保险的纳税人来说,这是一个巨大的机会。因此,如果你身体一般健康,你可能想要考虑一个高免赔额的医疗保健计划,这样如果真的发生了不好的事情,你就有了一个安全网,但与此同时,你可以节省保险费,并建立一个免税储蓄账户。
HSA的缴款可以从你的纳税申报单首页上的总收入中扣除(无论你是否拥有企业),不仅可以节省你的税款,而且还可以让你进入较低的纳税等级。到2020年,单身人士的减税额为3050美元,家庭的减税额为7100美元。这些资金的增长是免税的,不被认为是“使用它或失去它”的计划(称为灵活支出账户)。该帐户属于您,您可以随身携带,并为您未来的医疗保健需求构建它。你可以免税提取合格的医疗费用,你可以像投资个人退休账户一样投资这笔钱。你甚至可以自己指导一个HSA,并将资金投资于房地产。
那么,其中的隐情是什么呢?如果你没有在2020年建立并生效的账户,你就不能在明年冲销。许多纳税人在12月和1月选择他们明年的保险,你想确保你不会错过选择高免赔额的HSA资格计划。有关HSA策略的更多信息,请阅读我的想法"为什么HSA可能是你最好的税收和医疗保健策略.
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健康发还安排
这不是一个你可以像HSA一样投资和随身携带的账户。这也不是一个“使用它或失去它”的计划。HRA是小企业主采用的一种“报销”计划,用于支付健康保险之外的医疗保健费用。然而,如果你想在2020年实施一项计划,并为所有这些医疗保健费用获得梦寐以求的税收减免,你必须在1月1日实施。
HRA允许你建立自己的医疗保健“福利计划”,并偿还自己所有的医疗保健费用,从而获得所有医疗费用的100%注销。现在,小企业主必须采用这种策略,而普通美国人甚至做梦都不敢想实施它。唯一的挑战可能是你为了使计划有效而需要使用的结构。有时候,这需要一些额外的商业计划和结构——当然还要注意记账——才能实现。但同样,这是非常有利可图的,值得额外的时间。
通过与了解HRA的注册会计师进行一点税收规划,你可以在健康保险之外为你的医疗保健费用获得大量的税收减免。要了解更多信息,请阅读我的想法“当面临额外的医疗保健费用时,HRA如何为你节省数千美元”。
S公司(S公司)
如果你在2019年错过了S公司的减税战略,支付了太多的自雇税,不要拖延,犯同样的错误两次。S公司是小型企业最重要的节税策略,对任何每年利润超过4万美元的企业主来说都至关重要。对于企业家来说,这是一个非常重要的工具雷竞技手机版第一税收策略圣诞节的12个纳税日
如果你知道2020年有好事情等着你和你的企业,请确保S公司成立并于1月1日生效。如果你忘记现在采取行动,我们就不能在今年晚些时候成立股份有限公司。
有限责任公司(LLC)
有限责任公司不只是用于持有出租房产或合伙企业。一旦他们有了业务,他们也可以成为新企业主的一个很好的垫脚石。如果所有者看到了增长的潜力,需要节省自雇税,或者在运营中有一些责任风险,需要一个正式的实体来使业务合法化,也同样适用。
现在,如果你知道你已经在2020年净赚4万美元或更多,那么回到之前的策略,与S公司实体/公司建立你的业务。然而,如果你不确定,但希望赚4万美元,现在就建立有限责任公司,能够追溯到任何纳税年度的开始,而没有时间问题。
在这种情况下,有限责任公司可以是一个很好的起点,甚至有助于降低成本。它通常涉及单一成员有限责任公司,由一个人拥有100%的资产保护,但没有额外的纳税申报单,并且再次能够“回到过去”,并在2020年1月1日成为S公司。
同样,实施这一战略的唯一方法是现在就成立有限责任公司,并使其在1月1日生效。我们无法追溯今年晚些时候成立有限责任公司的时间,所以看看你的水晶球,看看这个策略是否能让你在2020年底摆脱困境,那时你的业务开始起飞,并带来大笔资金。要了解更多信息,请阅读我对问题的回答,“我应该成立有限责任公司吗?”
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199A直通扣减
根据2018年1月1日生效的新《减税和就业法案》,小企业开始获得大幅的税收减免,他们的底线减少了20%。然而,它只是简单地说出来,而不是解释和实现。如果你所在的行业被认为是“不受欢迎的特定服务贸易或服务”,当你的应税收入超过41.5万美元(已婚申报联名)或207500美元(单身或户主)时,你就完全失去了税收减免。
这些“失宠”的行业包括牙医、医生、会计师、律师、演员、运动员和财务顾问等,仅举几例。在国税局第199A节最终规定发布后,新策略的发展是,“失宠”的企业主现在可以分拆与“失宠”服务无关的业务,并从他们产生的“其他”收入中获得20%的扣除。
例如,如果一名兽医也销售狗粮并收留动物,他们可以成立一个单独的实体(可能是S公司),从事与动物医疗服务无关的业务,并从利润中扣除20%的巨额利润。
问题是,如果你想在2020年将所有这些收入计入另一个类别,你必须现在就设置实体和结构,以便于1月1日生效。同样,你不能只是希望如此,也不能在今年晚些时候考虑战略时将文件倒推。
总之,如果你想在2020年瓜分你的业务运营或实施一些大规模冲销的战略,现在就是时候了。积极的规划是至关重要的,也是税务顾问在12月而不是4月忙得不可开交的一个重要原因。如果这些策略看起来对你有用,那就不要在假期看太多足球比赛,花点时间做一些战略规划。